Finansowanie faktoringiem małych, rozwijających się firm

Dziś młodzi przedsiębiorcy szczególnie często spotkają się z problemem utrzymania płynności finansowej swojej firmy.

Ze względu na spowolnienie gospodarcze częściej obserwujemy w polskiej gospodarce zjawiska opóźnień i zatorów płatniczych oraz niewypłacalności kontrahentów. Najdotkliwiej problemy z wyegzekwowaniem należności odczuwają małe firmy. - W ich przypadku brak płatności częściej powoduje wyczerpanie zapasów gotówki, które uniemożliwia funkcjonowanie. Aż 90% małych i średnich boryka się dziś z opóźnieniami w płatnościach, a w niektórych branżach średni czas opóźnienia sięga nawet dwóch miesięcy. W tym kontekście bardzo pomocny może okazać się faktoring - mówi Małgorzata Połok, Polski Związek Faktorów.

Czym jest faktoring?

Jest nowoczesną usługą zapewniającą przedsiębiorstwom stałe finansowanie, a także zarządzanie należnościami. Usługa umożliwia również przeniesienie ryzyka niewypłacalności swojego kontrahenta na firmę faktoringową (faktora). W ramach usługi klient otrzymuje od faktora zaliczkę, umówioną część (z reguły przynajmniej 80%) wartości faktury brutto niezwłocznie po jej wystawieniu. Pozostała część kwoty faktury jest rozliczana po zainkasowaniu pełnej zapłaty od kontrahenta. Faktor prowadzi rozliczenia z odbiorcami swojego klienta i udostępnia stały wgląd w stan kont, tworzy zamówione raporty, a wobec kontrahentów opóźniających się z zapłatą podejmuje czynności dyscyplinujące. Jeśli klient korzysta z ochrony przed ryzykiem niewypłacalności partnerów handlowych, otrzymanych z tytułu wykupu wierzytelności zaliczek nie trzeba zwracać faktorowi, nawet gdy płatność nigdy nie zostanie uregulowana.

Podsumowując, faktoring to zapłata za wyprodukowane towary już w dacie sprzedaży, powierzenie pracochłonnych i kosztownych czynności związanych z kontrolą stanu należności profesjonalnej firmie zewnętrznej oraz możliwość uwolnienia od ryzyka niewypłacalności kontrahenta.

Lepszy od kredytu?

Faktoring to pakiet usług finansowych, którego zalety najlepiej obrazuje porównanie z kredytem obrotowym. Porównanie takie uwidacznia, że każdy przedsiębiorca, który poszukuje środków finansowych z zewnętrznych źródeł, powinien zacząć od pytania o faktoring:

Poziom finansowania
faktoring Proporcjonalny do obrotów
kredyt obrotowy Ograniczony co do kwoty, w zależności od zdolności kredytowej

Jakie zabezpieczenia?
faktoring Miękkie; łatwe do postawienia, np. weksel, pełnomocnictwo do rachunku
kredyt obrotowy Twarde; drogie i czasochłonne do postawienia, np. hipoteka

Kogo ocenia bank?
faktoring Dłużników (odbiorców) i historię współpracy
kredyt obrotowy Kredytobiorcę

Czy muszę określić przeznaczenie środków?
faktoring Nie
kredyt obrotowy Tak, szczególnie przy kredycie inwestycyjnym

Dodatkowe korzyści?
faktoring Tak, pakietowe zarządzanie należnościami
kredyt obrotowy Nie

Wpływ na bilans
faktoring Polepsza strukturę bilansu: - zmniejsza udział należności i zwiększa poziom gotówki - poprawia zdolność kredytową
kredyt obrotowy Bilans mniej korzystny: - podwyższa wartość pasywów w bilansie - zwiększa udział środków obcych - obniża zdolność kredytową

Faktoring dla małych

Faktoring może być stosowany w przypadku firm z każdej branży i dowolnej wielkości, które sprzedają towary i usługi z odroczonym terminem zapłaty. W przypadku małych firm korzyści z jego zastosowania, w tym stała dostępność gotówki, możliwość zniwelowania ryzyka braku zapłaty oraz poprawa dyscypliny płatniczej odbiorców, są najbardziej widoczne. Dynamicznie rozwijające się przedsiębiorstwa często odczuwają deficyt środków finansowych, który nie pozwala im zwiększyć skali działalności. Przyśpieszenie rotacji należności z pomocą faktoringu rozwiązuje ten problem i pozwala firmie "zdobywać rynek". Faktoring ułatwia również zdobywanie klientów, ponieważ umożliwia poprawę warunków handlowych dla odbiorców. Faktoring jest również doskonałą alternatywą wobec kredytu, ponieważ jest dostępny, nawet, gdy firma nie ma zdolności kredytowej.

Jakie warunki należy spełnić, żeby otrzymać finansowanie faktoringiem?

Dla początkujących firm ważna jest informacja, że firma faktoringowa wymaga sprawdzalnej historii transakcji ze swoimi kontrahentami. Oznacza to, że przedsiębiorstwo przed otrzymaniem finansowania faktoringiem powinno istnieć od ok. roku oraz działać na podstawie stałych umów z określoną i w znacznej mierze niezmienną grupą odbiorców.

W kwalifikacji wniosków o świadczenie usług faktoringowych najważniejsze są następujące kryteria:

- jakość wierzytelności proponowanych do umowy,

- kondycja finansowa klienta (należy podkreślić, że w porównaniu do kryteriów kredytowych, akceptowane mogą być firmy, którym bank odmówił kredytu),

- terminowość regulowania zapłaty (analiza historii obrotów z wybranymi kontrahentami),

- kondycja finansowa odbiorców.

Nie w każdej sytuacji możemy zastosować faktoring. W momencie, kiedy klient posiada w umowie handlowej ze swoim odbiorcą zakaz cesji wierzytelności, transakcja faktoringowa możliwa jest jedynie po uzyskaniu pisemnej zgody odbiorcy na cesję wierzytelności. Przedmiotem faktoringu mogą być jedynie wierzytelności istniejące tzn. takie, za którymi stoi faktyczny odbiór towaru lub usługi, bezsporne, nie podlegające kompensatom i oczywiście niewymagalne. Gdzie pytać o faktoring?

Szczegółowe informacje o formach dostępnych usług, procedurach i wymaganiach formalno-prawnych są dostępne w każdej z firm należących do Polskiego Związku Faktorów (PZF). Kontakty można uzyskać na stronie internetowej PZF: http://www.faktoring.pl. Pytając o faktoring należy zapoznać faktora z podstawowymi informacjami dotyczącymi realizowanych kontraktów swojej sprzedaży, a w szczególności: z ilością odbiorców, którzy będą objęci umową faktoringową, planowaną wartością sprzedaży, stosowanych terminach płatności, historii i jakości rozliczeń z odbiorcami, występowaniu kompensat, zasadach dotyczących możliwości zwrotu towarów i reklamacji.

Polski Związek Faktorów jest instytucją zrzeszającą 11 instytucji finansowych oferujących usługi faktoringowe: Arvato services Polska, Bibby Financial Services Sp. z o.o., BZ WBK Faktor Sp. z o.o., Coface Poland Factoring Sp. z o.o., Fortis Commercial Finance Sp. z o.o., SEB Commercial Finance Sp. z o.o., IFIS Finance Sp. z o.o., ING Commercial Finance Polska S.A., Bank Millennium S.A. Pekao Faktoring Sp. z o.o. i Polfactor S.A. oraz firmę Hilton-Baird Polska Sp. z o.o. - członka wspierającego.